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南宁市邕宁区审计局2021年部门预算及“三公”经费预算
发布日期:2021-03-02 10:25 来源:邕宁区审计局

   第一部分:部门概况 

一、审计局及所属单位主要职责和2021年主要工作任务

(一)主要职责

贯彻落实执行审计法律、法规、规章和政策,起草本城区审计方面的行政规范性文件,制定本城区审计工作发展规划和年度审计工作计划,并组织实施。依据《中华人民共和国审计法》等法律法规,对本城区财政性资金的预算执行情况、财政资金使用合法合规及效益性、国有企业和其他国有资产、负债和损益情况、政府投资建设项目实施审计;对本城区科级领导干部及依法属于城区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;承办城区政府和上级审计机关交办的其他事项。

(二)2021年主要工作任务

(1)财政预算执行审计(2项)

(2)三大攻坚战审计(2项)

(3)国有企业审计(3项)

(4)专项审计(8项)

(5)重大政策落实跟踪审计(1项)

(6)领导干部任期经济责任审计(10项)

(7)重大政府投资建设项目审计(5项)

二、机构设置和部门预算单位构成

(一)机构设置

1.本级单位和内设机构

南宁市邕宁区审计局机关本级为行政单位,属全额拨款单位。

机关本级内设办公室、经济责任审计室、行政事业审计室和固定资产投资审计室共4个职能股室。

2.所属单位

下属单位是南宁市邕宁区公共投资审计中心,为事业单位,经费形式为财政全额拨款,属公益一类。

    (二)部门预算单位构成

1.  000     邕宁区审计局(一级预算单位)

2. 00001  局本级(二级预算单位)

3. 00002  邕宁区公共投资审计中心(二级预算单位)

三、编制现状和人员构成

(一)编制现状

我局机关本级及审计中心人员编制总数为1 5人,其中:行政编制 5人,事业编制 10人。

(二)人员构成

在职在编人员13人,其中行政在职4人,事业在职9人;退休人员4人(退休人员退休金已由社保局发放)。

   第二部分:2021年部门预算及“三公”经费预算说明 

  一、2021年部门收支预算总体情况

(一)2021年部门收入预算总体情况

2021年收入总预算421万元,同比减少180.03万元,同比下降29.95%。

一般公共预算拨款421万元,同比减少180.03万元,同比下降29.95%。其中:经费拨款421万元,同比减少180.03万元,同比下降29.95%;纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元,同比增加0万元,同比增长0 %,其中:专项收入安排的资金0万元,同比增加0万元,同比增长0  %。

政府性基金拨款0万元,同比增加0万元,同比增长0%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加0万元,同比增长0%,其中:国有资本经营收入安排的资金 0万元,同比增加0万元,同比增长0%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加0万元,同比增长0%,其中:事业收入安排的资金0万元,同比增加0万元,同比增长0%。

上年结余收入0万元,同比增加0万元,同比增长0 %,其中:一般公共预算拨款结转0万元,同比增加0万元,同比增长0%。

    (二)2021年部门支出预算总体情况

    2021年支出总预算421万元,基本支出314.70万元,占支出总预算的74.75%,同比增加20.17万元,同比增长6.85%;项目支出106.3万元,占支出总预算的25.25%,同比减少203.2万元,同比下降66.3%。

    1.2021年当年支出预算,按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

(1)一般公共服务支出(类)

一般公共服务类科目支出预算344.17万元(其中:行政运行134.67万元,审计业务100万元,信息化建设4.5万元,事业运行105万元);占支出总预算的81.75%,同比减少187.26万元,同比下降35.24%;减少的原因是职能转变,基建审核费大幅下降,与去年相比基建审计项目的委托中介费支出明显的减少。

(2)社会保障和就业支出(类)

社会保障和就业类科目支出预算36.21万元(其中:行政单位离退休3.57万元,基本养老保险缴费支出21.76万元,职业年金缴费支出10.88万元);占支出总预算的8.6%,同比减少0.87万元,同比下降2.35%;减少的原因是退休人员死亡,人数减少,离退休的生活补助、物业补贴等支出相比去年有减少。

  (3)卫生健康支出(类)

卫生健康类科目支出预算24.29万元(其中:行政单位医疗4.47万元,事业单位医疗7.3万元,公务员医疗补助6.75万元、其他单位医疗支出5.77万元);占支出总预算的5.77%,同比增加7.16万元,同比增长41.8%;增长的原因是工资的增长,医疗保险费也正常增长,公务员医疗补助大幅增加。

(4)住房保障支出(类)

住房保障支出类科目支出预算16.33万元(全部为住房公积金支出);占支出总预算的3.88%,同比增加0.94万元,同比增长6.11%;增长的原因是属于在职人员工资提高的正常增长。

2.2021年当年支出预算,按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算,其中:

(1)基本支出预算。

基本支出预算314.7万元,占支出总预算的74.75%,同比增加20.17万元,同比增长6.85%。

    1.工资福利支出(类)

 工资福利支出预算214.19万元,占基本支出预算68.06%,同比增加14.2万元,增长7.1%。要用于人员工资、津补贴、奖金、社会保险缴费等支出,增长的原因是正常工资增后,社保费、公积金等也相应增加。

    2.品和服务支出(类)

 商品和服务支出预算94.63万元,占基本支出预算30.07%,同比增加5.68万元,增长6.39%。主要用于为保证单位正常运转的办公、印刷、水电、邮电、差旅、维修、工会经费、福利费、公务接待、公车运行维护以及聘工人员工资、社保和管理费等支出。增长原因是临聘人员的工资、社保正常增长。

    3.个人和家庭的补助(类)

    对个人和家庭的补助支出预算5.88万元,占基本支出预算1.87%,同比增加0.29万元,增长5.19%。主要用于离退休人员的生活补助、物业补贴以及公务员医疗补助缴费等支出。公务员医疗补助跟着工资的正常增长。

   (2)项目支出预算。

 项目支出预算106.3万元,占支出总预算的25.25%,同比减少203.2万元,同比下降66.30%。

①工资福利支出(类)

无项目支出预算

②商品和服务支出(类)

商品和服务支出预算106.3万元,占支出总预算的25.25%,同比减少203.2万元,同比下降66.30%。主要是用于保障邕宁区审计局本级及局属二层单位履行职能,用于专项业务工作的经费支出。如委托各中介机构审核项目的专项费用等方面的项目支出。下降的原因是职能转变,基建审核费大幅下降,与去年相比基建审计项目的委托中介费支出明显的减少。

③对个人和家庭的补助(类)

无项目支出预算

(三)2021年部门预算收支增减变化情况说明

 2021年一般公共预算收入预算421万元,比2020年预算601.03万元减少180.03万元,同比下降29.95%。收入预算减少的主要原因是:职能转变,审计中心的预决算审核职能转为财政评审中心,使委托中介审核费用大幅下降,因此项目预算也大幅下降。2021年一般公共预算支出预算421万元,比2020年预算601.03万元减少180.03万元,同比下降29.95%。支出预算减少的主要原因是:与收入减少的原因一致。


二、2021年部门财政拨款收支预算情况

(一)2021年部门财政拨款收入预算情况

 2021年部门财政拨款收入预算421万元,其中:一般公共预算收入预算421万元,政府性基金预算收入预算0万元,国有资本经营预算收入预算0万元。

 本部门无政府性基金预算收入预算,本部门无国有资本经营预算收入预算。

(二)2021年部门财政拨款支出预算情况

 2021年部门财政拨款支出预算421万元,其中:一般公共预算支出预算421万元,政府性基金预算支出预算0万元,国有资本经营预算支出预算0万元。具体支出预算如下:

 1. 一般公共预算支出预算

(1)一般公共服务支出为344.17万元,主要用于:主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。包括根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按邕宁区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、差旅费、维修费、会议费等日常公用经费支出以及委托业务费的项目支出。

(2)社会保障和就业支出为36.21万元,主要用于:主要用于邕宁区审计局本级及局属二层单位的基本养老保险、职业年金的支出、退休人员的生活补助、物业费和医疗补助等支出。

(3)卫生健康支出为24.29万元,主要用于:资金支出主要用于邕宁区审计局本级及局属二层单位的人员医疗、公务员补助等医疗保险缴费支出。

(4)住房保障支出为16.33万元,主要用于:主要用于邕宁区审计局本级及局属二层单位的住房公积金单位缴费支出。

    2.本部门无政府性基金预算支出。

    3.本部门无国有资本经营预算支出。

 三、2021年部门预算“三公”经费支出预算情况

(一)2021年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况

2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.27万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算0.47万元,公务用车购置费支出预算0万元,公务用车运行维护费支出预算1.8万元。2021年部门预算全口径“三公”经费支出预算安排来源全部是一般公共预算2.27万元。

(二)2021年一般公共预算“三公”经费支出预算情况

 2021年一般公共预算“三公”经费支出预算2.27万元,比2020年预算2.27万元,预算数与2020年持平。其中:

 1.因公出国(境)经费2021年预算0万元,预算数与2020年持平。

 2.公务接待费2021年预算0.47万元,预算数与2020年持平。主要用于:局本级及审计中心接待费支出。  

 3.公务用车购置费2021年预算0万元,预算数与2020年持平。

 4.公务用车运行维护费2021年预算1.8万元,预算数与2020年持平。审计中心公务用车保有量为1辆,主要用于这台公车的公务运行支出。


 四、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费

2021年本部门机关运行经费预算32.11万元(指部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用),比2020年预算增加0.4万元,增长1.2%,基本与2020年持平。

(二)政府采购情况

本部门无政府采购项目。

(三)政府购买服务情况

本部门无政府购买服务项目。。

  (四)国有资产占用情况

 截至2021年01月01日,本部门共有车辆1辆,全部为一般公务用车;单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

  (五)预算绩效管理情况

 2021年纳入预算绩效目标管理的项目1个,涉及金额100万元,其中:一般公共预算支出100万元,我局为部门整体绩效目标管理部门。

 纳入预算绩效目标管理的项目如下:

 审计业务经费预算支出100万元,资金来源为本级财政拨款。

 审计业务经费预算主要用于社会中介机构协助审计服务费用100万元,资金来源为一般公共预算拨款,随着审计业务扩大,审计全覆盖等任务加重,每年审计项目数量大、任务重,为保证审计业务有效高质的完成,需要社会中介机构参与协助审计。审计局计划在2021年度使用100万元聘请社会中介机构参与协助审计,预计完成财务审计项目不少于6个。该项目旨在保证审计业务有效高质的完成,更好的发挥审计的工作职能,提高业务水平,提升审计工作效率。

   (六)涉密事项处理说明

本部门预算无涉密事项。

   

五、专业名词解释

一、财政拨款收入:指邕宁区财政部门当年拨付的资金。      

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费:纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费,是指邕宁区各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

八、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:2021年部门预算公开表