当前位置: 首页 > 子站 > 审计局 > 财政管理
南宁市邕宁区审计局2017年部门预算及“三公”经费预算
发布日期:2017-03-10 10:44 来源:

第一部分:部门概况

  一、南宁市邕宁区审计局及所属二层单位概况

  (一)主要职责

  贯彻落实执行审计法律、法规、规章和政策,起草本城区审计方面的行政规范性文件,制定本城区审计工作发展规划和年度审计工作计划,并组织实施。依据《中华人民共和国审计法》等法律法规,对本城区财政性资金的预算执行情况、财政资金使用合法合规及效益性、国有企业和其他国有资产、负债和损益情况、政府投资建设项目实施审计;对本城区科级领导干部及依法属于城区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;承办城区政府和上级审计机关交办的其他事项。

  (二)预算单位构成

南宁市邕宁区审计局由机关本级和一个全额财政拨款事业单位组成,机关本级为行政单位,邕宁区公共投资审计中心为局属全额拨款事业单位。

  二、人员构成情况

我局人员编制总数为15人,其中行政编制5人,事业编制10人。实有财政供养人数25人,其中行政在职4人,事业在职6人,编外在职实有人数7人,离退休人员8人。

第二部分:南宁市邕宁区审计局及所属单位预算在内的2017年部门预算报表

(见附件)

 

 

第三部分:2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明

  一、2017年收支总体情况

  (一)收入预算说明

  2017年收入总预算318.15万元,同比增加93.24万元,同比上升41.46%,均为一般公共财政预算拨款。收入增长的原因:一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准;二是随着审计业务扩大,审计业务经费从去年的60万元增加到170万元,主要用于社会中介机构参与协助的审计费支出,使收入预算总体有所增加。

 

  (二)支出预算说明

  2017年支出总预算318.15万元,其中:基本支出148.15万元,占支出总预算46.57%,同比减少16.56万元,减少10.05%;项目支出170万元,占支出总预算53.43%,同比增加109.8万元,增长182.39%。支出增长的主要原因与收入增长的主要原因相同。

 

  1.按支出功能分类科目划分,共分为八类,其中:

(1)一般公共服务类科目支出预算286.82万元;占支出总预算的90.15%,同比增加109.04万元,增长61.33%;主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。包括根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按邕宁区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、差旅费、维修费、会议费等日常公用经费支出以及委托业务费的项目支出。

(2)社会保障和就业类科目支出预算23.63万元;占支出总预算的7.42%,同比减少16.37万元,减少40.9%;主要用于邕宁区审计局本级及局属二层单位按规定发放的退休人员工资津补贴方面的支出。由于归口管理的行政单位离退休即将归入社保局统一管理,本年财政预算仅批复第一季度的退休人员工资补贴10.61万元,同时新增机关事业单位基本养老保险缴费支出13.02万元,导致相对去年预算减少。

(3)医疗卫生类科目支出预算0.06万元;占支出总预算的0.02%,同比增加0.01 万元,增长20%;根据规定,按规定的比例计缴的医疗保险费用。

  (4)住房保障支出类科目支出预算7.64万元;占支出总预算的2.4%,同比增加0.56 万元,增长7.9%。是按照规定,为单位职工计缴的住房公积金支出。

  2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算、项目支出预算

  (1)基本支出预算。主要是用于保障邕宁区审计局本级及局属二层单位正常运转的日常支出。包括按照国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的在职人员经费支出和退休人员工资、津补贴等方面的支出;按照规定,为邕宁区审计局单位职工计缴的医疗保险和住房公积金支出以及按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、差旅费、维修费、会议费等日常公用经费支出。

  基本支出预算148.15万元,占支出总预算的46.57%,同比减少16.56万元,减少10.05%。其中:

工资福利支出预算112.3万元,占基本支出预算的75.8 %,同比增加12.07万元,增长12.04 %。主要用于人员工资、津补贴、奖金、社会保险缴费等支出,增长原因主要是聘用人员增加1人,工资及公用经费相应增加。

商品和服务支出预算17.6万元,占基本支出预算的11.88%,同比增加0.2万元,增加1.15%。主要用于为保证单位正常运转的办公、印刷、水电、邮电、差旅、维修、工会经费、福利费、公务接待、公车运行维护等基本支出。

  对个人和家庭的补助支出预算18.25万元,占基本支出预算的12.32 %,同比减少28.83万元,减少61.24 %。主要用于退休人员的工资发放以及住房公积金的缴纳等。

  (2)项目支出预算。主要是用于保障邕宁区审计局本级及局属二层单位履行职能,用于专项业务工作的经费支出。如委托各中介机构审核项目的专项费用等方面的项目支出。

  项目支出预算170万元,占支出总预算的53.43%,同比增加109.8万元,增长182.39%,均为商品和服务支出。

二、2017年部门财政拨款支出预算情况

  2017年一般公共预算拨款支出318.15万元,其中:基本支出148.15万元,项目支出170万元。具体支出预算如下:

行政运行(审计事务)72.19万元,全部是基本支出预算。主要用于邕宁区审计局全局为保证日常运转发生的基本支出。如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、维修费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

审计业务170万元,全部为项目支出预算。主要是用于保障邕宁区审计局本级及局属二层单位履行职能,用于专项业务工作的经费支出,如委托各中介机构审核项目的专项审计费用。

事业运行(审计事务)44.63万元,全部是基本支出预算。主要用于邕宁区公共投资审计中心保证日常运转发生的基本支出。

归口管理的行政事业单位离退休10.61万元,全部是基本支出预算。主要用于邕宁区审计局本级按规定发放的退休人员工资津补贴等方面的基本支出。机关事业单位基本养老保险缴费支出13.02万元,全部是基本支出预算。主要用于邕宁区审计局本级及所属二层单位职工养老保险方面的基本支出。

  行政事业单位医疗0.06万元,全部是基本支出预算。是根据规定,按行政机关(事业)在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

  住房公积金7.64万元,全部是基本支出预算。是按照规定,为局机关和局属二层单位职工计缴的住房公积金。

  

  三、2017年部门预算安排的“三公”经费预算情况

   (一)2017年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

  2017年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.18万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算0.38万元,公务用车运行维护费支出预算1.8万元。

  (二)2017年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

  2017年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算2.18万元,比2016年预算5.98万元减少3.8万元,同比下降63.54%。

  “三公”经费支出总体减少的原因主要是:2016年5月局机关的一台小轿车和一台微型面包车已经进行车辆改革,并已拍卖成功,因此2017年一般公共预算资金安排的“三公”经费比2016年预算大幅减少。其中:

  1.因公出国(境)经费2017年预算0万元, 2016年预算0万元,与上年保持一致。

  2.公务接待费2017年预算0.38万元,与上年保持一致。

  3.公务用车费2017年预算1.8万元,比2016年预算5.6万元减少3.8万元,同比下降67.86%。

  公务用车运行费预算减少的原因:我单位认真贯彻落实中央关于厉行节约、公车改革等有关规定,严格控制公务用车经费并按逐年递减的原则来安排预算。2017年我单位汽车保有量数比2016年有所减少。

公务用车费主要用于市内日常执行公务、开展各项审计业务检查所发生的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年检审等支出。本局所属二层单位公务用车保有量为1辆,全部为一般公务用车(2017年无公务用车购置费发生,与上年保持一致)。

四、其他重要事项情况说明

  (一)机关运行经费

  2017年本部门机关运行经费预算17.6万元(与部门预算中行政单位和参公事业单位一般公共预算基本支出中公用经费之和一致),比2016年预算17.4万元减少0.02万元,同比下降0.11%。

  机关运行经费预算减少的原因:本单位认真贯彻落实中央八项规定,遵循厉行节约原则,严格按逐年递减的原则控制公务用车运行维护费预算所致。2017年部门公用经费中的公务用车运行维护费预算以实际用车辆数来测算车辆运行维护费。

  (二)政府采购情况

  无。

  (三)国有资产占用情况

  截至2017年01月01日,本部门共有车辆1辆,全部为一般公务用车;单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

  (四)预算绩效情况

  2017年纳入绩效目标管理的项目1个,涉及金额60万元,全部为一般公共预算拨款。

 

 

部分  名词解释

一、财政拨款收入:指邕宁区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费,是指邕宁区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。