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邕宁区审计局2016年部门预算及“三公”经费预算编制说明
发布日期:2016-03-25 10:08 来源:

第一部分:部门概况

一、部门基本情况

(一)主管预算部门及所属二级预算单位的基本情况(机构设置、基本职能等)。 

审计局由机关本级和一个全额财政拨款事业单位组成,主要职责:贯彻落实执行审计法律、法规、规章和政策,起草本城区审计方面的行政规范性文件,制定本城区审计工作发展规划和年度审计工作计划,并组织实施。

依据《中华人民共和国审计法》等法律法规,对本城区财政性资金的预算执行情况、财政资金使用合法合规及效益性、国有企业和其他国有资产、负债和损益情况、政府投资建设项目实施审计;对本城区科级领导干部及依法属于城区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;承办城区政府和上级审计机关交办的其他事项。

(二)2016年主要工作任务及目标。

1、对本级预算执行情况进行审计,保障财政资金的安全和效率。

2、对重点政府投资建设项目进行审计监督,揭示和反映突出问题、潜在风险和深层次矛盾,维护财政经济安全。

3、围绕贯彻执行文件规定,深化领导干部经济责任审计,促进领导干部依法行政。

4、加大对民生等专项资金进行审计调查,促进各项惠民、利民政策落到实处,推进和谐社会建设。

5、贯彻执行中央八项规定情况作为审计工作的重点内容,明确中央八项规定中心内容要全覆盖地纳入所有审计项目。

6、强化审计工作基础,提高审计绩效,巩固和发展“金审工程”建设成果,扩大审计影响,加强审计宣传,做好审计统计,促进工作发展。

7、完善审计执法控制制度。配合政府制定政府投资建设的管理制度和审计管理制度,完善审计机关相关业务制度建设,认真履行审计监督职责,严格规范审计执法制度。

(三)人员构成情况                                                                

审计局行政编制5人,事业编制10人,在职人数10人;退休人数8人;长期聘用合同工6人。人员构成情况如下表:                                                                 

 

 

项目

合计

行政

单位

事业

单位

聘用

人员

备注

局本级

投资审计中心

编制数

15个

5个

10个

8个

 

在职人数

16人

4人

6人

6人

 

退休人数

8人

8人

 

 

 

 

第二部分:邕宁区审计局及所属事业单位2016年部门预算报表

表一:部门收支预算总表

 

 

 

 

 

    单位:万元

收            入

支                  出

 

项                    目

2016年预算数

项   目(按支出功能科目分类)

2016年预算数

一、一般公共预算拨款

224.91

  一、一般公共服务

177.78

    经费拨款(补助)

224.91

  二、外交

 

    纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金

 

  三、国防

 

   其中:专项收入安排的资金

 

  四、公共安全

 

       行政事业性收费收入安排的资金

 

  五、教育

 

       罚没收入安排的资金

 

  六、科学技术

 

       国有资本经营收入安排的资金

 

  七、文化体育与传媒

 

       国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

  八、社会保障和就业

40.00

       其他收入安排的资金

 

  九、社会保险基金支出

 

二、政府性基金收入

 

  十、医疗卫生

0.05

三、纳入财政专户管理的其他收入

 

  十一、节能环保

 

 

 

    二十、住房保障支出

7.08

 

 

    二十三、其他支出

 

 

 

    二十四、转移性支出

 

 

 

 

 

本  年  收  入  合  计

224.91

本  年  支  出  合  计

224.91

四、上年结转收入

 

    二十五、结转下年

 

      一般公共预算拨款结转

 

 

 

        其中:经费拨款(补助)结转

 

 

 

        纳入一般公共预算管理的非税收入结转

 

 

 

      政府性基金结转

 

 

 

      未纳入预算管理的其他收入结转

 

 

 

     

 

 

 

 

 

 

 

收      入      总      计

224.91

支   出   总   计

224.91

 

 

表二:部门一般公共预算功能分类科目支出表

单位:万元

 

 

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

备注

*

*

*

*

1

2

3

4

 

 

 

合计

224.91

164.71

60.20

 

201

 

 

一般公共服务支出

177.78

117.58

60.20

 

  201

08

 

  审计事务

177.78

117.58

60.20

 

    201

  08

01

    行政运行(审计事务)

69.98

69.98

 

  

    201

  08

04

    审计业务

60.00

 

60.00

  

    201

  08

50

    事业运行(审计事务)

47.60

47.60

 

  

    201

  08

99

    其他审计事务支出

0.20

 

0.20

  

208

 

 

社会保障和就业支出

40.00

40.00

 

 

  208

05

 

  行政事业单位离退休

40.00

40.00

 

 

    208

  05

01

    归口管理的行政单位离退休

40.00

40.00

 

  

210

 

 

医疗卫生与计划生育支出

0.05

0.05

 

 

  210

05

 

  医疗保障

0.05

0.05

 

 

    210

  05

99

    其他医疗保障支出

0.05

0.05

 

  

221

 

 

住房保障支出

7.08

7.08

 

 

  221

02

 

  住房改革支出

7.08

7.08

 

 

    221

  02

01

    住房公积金

7.08

7.08

 

  

 

表三:部门政府性基金功能分类科目支出表

 

 

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

备注

*

*

*

*

1

2

3

4

 无

  无

  无

  无

 无 

 无 

 无 

  无

 

表四:部门全口径经济分类科目支出表

单位:万元

 

 

支出经济分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

备注

*

*

*

1

2

3

4

 

 

合计

224.91

164.71

60.20

 

301

 

 

100.23

100.23

 

 

  301

01

基本工资

25.38

25.38

 

  

  301

02

津贴补贴

28.64

28.64

 

  

  301

03

奖金

1.14

1.14

 

  

  301

04

社会保障缴费

11.52

11.52

 

  

  301

07

绩效工资

4.92

4.92

 

  

  301

99

其他工资福利支出.

28.63

28.63

 

  

302

 

 

77.60

17.40

60.20

 

  302

01

办公费

3.03

3.03

 

  

  302

02

印刷费

0.34

0.34

 

  

  302

05

水费

0.35

0.35

 

  

  302

06

电费

1.32

1.32

 

  

  302

07

邮电费

0.44

0.44

 

  

  302

11

差旅费

2.00

2.00

 

  

  302

13

维修(护)费

0.50

0.50

 

  

  302

15

会议费

1.20

1.20

 

  

  302

16

培训费

0.50

0.50

 

  

  302

17

公务招待费

0.38

0.38

 

  

  302

27

委托业务费

60.00

 

60.00

  

  302

28

工会经费

1.08

1.08

 

  

  302

29

福利费

0.66

0.66

 

  

  302

31

公务用车运行维护费.

5.60

5.60

 

  

  302

99

其他商品和服务支出

0.20

 

0.20

  

303

 

 

47.08

47.08

 

 

  303

02

退休费

40.00

40.00

 

  

  303

11

住房公积金

7.08

7.08

 

  

 

表五:部门“三公”经费预算支出表

 

 

 

 

单位:万元

项    目

2016年预算数(全口径)

其中:一般公共预算安排的资金

合    计

5.98

5.98

(一)因公出国(境)费用

 

 

(二)公务接待费

0.38

0.38

(三)公务用车费

5.60

5.60

    其中:公务用车运行维护费

5.60

5.60

          公务用车购置费

 

 

表六:部门收入预算总表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

 

科目编码

单位代码

单位(科目)名称

总计

公共财政预算拨款

政府性基金收入

纳入财政专户管理的其他收入

 

合计

经费拨款(补助)

纳入预算管理的非税收入安排的资金

合计

教育收费

事业收入

经营收入

土地出让金

其他收入

 

小计

专项收入安排的资金

行政事业性收费收入安排的资金

罚没收入安排的资金

国有资本经营收入安排的资金

国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

其他收入安排的资金

 
 

**

**

**

**

**

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

 

 

 

 

 

 

224.91

224.91

224.91

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

 

 

 

一般公共服务支出

177.78

177.78

177.78

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

08

 

 

  审计事务

177.78

177.78

177.78

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

208

 

 

 

社会保障和就业支出

40.00

40.00

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

05

 

 

  行政事业单位离退休

40.00

40.00

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

 

 

 

医疗卫生与计划生育支出

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

05

 

 

  医疗保障

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

 

 

 

住房保障支出

7.08

7.08

7.08

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

02

 

 

  住房改革支出

7.08

7.08

7.08

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

113

邕宁区审计局

224.91

224.91

224.91

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  113001

  邕宁区审计局本级

173.45

173.45

173.45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

01

      

    行政运行(审计事务)

69.98

69.98

69.98

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

04

      

    审计业务

60.00

60.00

60.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

99

      

    其他审计事务支出

0.20

0.20

0.20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

208

05

01

      

    归口管理的行政单位离退休

40.00

40.00

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

05

99

      

    其他医疗保障支出

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

02

01

      

    住房公积金

3.22

3.22

3.22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  113002

  邕宁区公共投资审计中心

51.46

51.46

51.46

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

50

      

    事业运行(审计事务)

47.60

47.60

47.60

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

02

01

      

    住房公积金

3.86

3.86

3.86

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表七:部门支出预算总表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

科目编码

 

 

单位代码

单位(科目)名称

总计

基本支出

项目支出

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

对企事业单位的补贴

转移性支付

债务利息支出

基本建设支出

其他资本性支出

其他支出

**

**

**

**

**

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

 

 

 

 

 

224.91

164.71

100.23

17.40

47.08

60.20

 

60.20

 

 

 

 

 

 

 

201

 

 

 

一般公共服务支出

177.78

117.58

100.18

17.40

 

60.20

 

60.20

 

 

 

 

 

 

 

 

08

 

 

  审计事务

177.78

117.58

100.18

17.40

 

60.20

 

60.20

 

 

 

 

 

 

 

208

 

 

 

社会保障和就业支出

40.00

40.00

 

 

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

05

 

 

  行政事业单位离退休

40.00

40.00

 

 

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

 

 

 

医疗卫生与计划生育支出

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

05

 

 

  医疗保障

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

 

 

 

住房保障支出

7.08

7.08

 

 

7.08

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

02

 

 

  住房改革支出

7.08

7.08

 

 

7.08

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

113

邕宁区审计局

224.91

164.71

100.23

17.40

47.08

60.20

 

60.20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  113001

  邕宁区审计局本级

173.45

113.25

59.97

10.06

43.22

60.20

 

60.20

 

 

 

 

 

 

 

201

08

01

      

    行政运行(审计事务)

69.98

69.98

59.92

10.06

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

04

      

    审计业务

60.00

 

 

 

 

60.00

 

60.00

 

 

 

 

 

 

 

201

08

99

      

    其他审计事务支出

0.20

 

 

 

 

0.20

 

0.20

 

 

 

 

 

 

 

208

05

01

      

    归口管理的行政单位离退休

40.00

40.00

 

 

40.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

05

99

      

    其他医疗保障支出

0.05

0.05

0.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

02

01

      

    住房公积金

3.22

3.22

 

 

3.22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  113002

  邕宁区公共投资审计中心

51.46

51.46

40.26

7.34

3.86

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

201

08

50

      

    事业运行(审计事务)

47.60

47.60

40.26

7.34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

221

02

01

      

    住房公积金

3.86

3.86

 

 

3.86

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表八:部门收支预算总表

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

收            入

 

支                  出

 

 

 

项                    目

2016年预算数

项   目(按支出功能科目分类)

合计

一般公共预算拨款

政府性基金拨款

一、一般公共预算拨款

224.91

    一、一般公共服务

177.78

177.78

 

    经费拨款(补助)

224.91

    二、外交

 

 

 

    纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金

 

    三、国防

 

 

 

   其中: 专项收入安排的资金

 

    四、公共安全

 

 

 

         行政事业性收费收入安排的资金

 

    五、教育

 

 

 

         罚没收入安排的资金

 

    六、科学技术

 

 

 

         国有资本经营收入安排的资金

 

    七、文化体育与传媒

 

 

 

         国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

    八、社会保障和就业

40.00

40.00

 

         其他收入安排的资金

 

    九、社会保险基金支出

 

 

 

二、政府性基金收入

 

    十、医疗卫生

0.05

0.05

 

 

 

    十一、节能环保

 

 

 

 

 

    十二、城乡社区事务

 

 

 

 

 

    十三、农林水事务

 

 

 

 

 

    十四、交通运输

 

 

 

 

 

    十五、资源探勘信息等事务

 

 

 

 

 

    十六、商业服务业等事务

 

 

 

 

 

    十七、金融监管等事务支出

 

 

 

 

 

    十八、援助其他地区支出

 

 

 

 

 

    十九、国土资源气象等事务

 

 

 

 

 

    二十、住房保障支出

7.08

7.08

 

 

 

    二十一、粮食物资储备支出

 

 

 

 

 

    二十二、国债还本付息支出

 

 

 

 

 

    二十三、其他支出

 

 

 

 

 

    二十四、转移性支出

 

 

 

     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收      入      总      计

224.91

支 出 总 计

224.91

224.91

 

 

表九:一般公共预算基本支出表

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

支出经济分类科目编码

科目名称

合计

人员支出

公用经费

备注

*

*

*

1

2

3

4

 

 

合计

164.71

147.31

17.40

 

301

 

 

100.23

100.23

 

 

  301

01

基本工资

25.38

25.38

 

  

  301

02

津贴补贴

28.64

28.64

 

  

  301

03

奖金

1.14

1.14

 

  

  301

04

社会保障缴费

11.52

11.52

 

  

  301

07

绩效工资

4.92

4.92

 

  

  301

99

其他工资福利支出.

28.63

28.63

 

  

302

 

 

17.40

 

17.40

 

  302

01

办公费

3.03

 

3.03

  

  302

02

印刷费

0.34

 

0.34

  

  302

05

水费

0.35

 

0.35

  

  302

06

电费

1.32

 

1.32

  

  302

07

邮电费

0.44

 

0.44

  

  302

11

差旅费

2.00

 

2.00

  

  302

13

维修(护)费

0.50

 

0.50

  

  302

15

会议费

1.20

 

1.20

  

  302

16

培训费

0.50

 

0.50

  

  302

17

公务招待费

0.38

 

0.38

  

  302

28

工会经费

1.08

 

1.08

  

  302

29

福利费

0.66

 

0.66

  

  302

31

公务用车运行维护费.

5.60

 

5.60

  

303

 

 

47.08

47.08

 

 

  303

02

退休费

40.00

40.00

 

  

  303

11

住房公积金

7.08

7.08

 

  

 

第三部分:2016年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2016年收支预算情况

(一)收入预算说明:

2016年公共财政预算拨款 224.91万元,同比增加47.39万元,增长26.70%。收入增加(减少)的主要原因是用于支付政府投资的基建审计中介事务费增加,以及因增加了个人养老金部分,导致人员经费增加。

(二)支出预算说明

2016年支出总预算224.91万元,基本支出164.71万元,占支出总预算的73.23%,同比增加42.39万元,增长34.66%;项目支出60.20万元,占支出总预算的26.77%,同比增加5万元,增长9.06%。

1、按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

一般公共服务支出科目177.78万元,占支出总预算的79.04%,同比增加46.32万元,增长35.24%,支出增加的主要原因是人员工资调资(增加了养老保险部分)、聘用人员工资及公用经费有所增加以及审计业务中介费增加。

社会保障和就业支出科目40万元,占支出总预算的17.78%,同比减少1.77万元,下降4.24%。

住房保障支出科目7.08万元,占支出总预算的3.15%,同比增加2.85万元,增长67.38%,支出增加的主要原因是工资增资调整后,公积金跟着上调。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算

基本支出预算164.71万元,占支出总预算73.23%,同比增加42.39万元,增长34.66%。其中:

工资福利支出预算100.23万元,占支出总预算44.56%,同比增加39.53万元,增长65.12%。支出增加的主要原因是人员工资调资(增加了养老保险部分)。

商品和服务支出预算17.40万元,占支出总预算7.74%,同比增加1.78万元,增长11.40%。支出增加的主要原因是新增一人导致公用经费和工会经费增加,住房公积金因为工资上调而增加了。

对个人和家庭的补助支出预算47.08万元,占支出总预算20.93%,同比增加1.08万元,增长2.35%。

(2)项目支出预算

项目支出预算60.20万元,占支出总预算26.77%,同比增加5万元,增长9.06%。支出增加的主要原因是由于财务审计业务量增多,增加了5万元的审计业务经费。

二、2016年部门财政拨款支出预算情况

2016 年度财政拨款支出224.91万元,其中:基本支出164.71 万元,项目支出60.20万元。

(一)按支出功能分类科目划分(表二)

1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)支出预算177.78

万元,是邕宁区审计局为保障机构正常运行、开展审计事务等活动的支出。具体情况如下:

行政运行(项)支出预算69.98万元,是邕宁区审计局本级根据城区统一出台的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,和按城区财政制定的分类分档公用定额标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

事业运行(项)支出预算47.60万元,是邕宁区审计局二层机构事业单位根据城区统一出台的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,和按城区财政制定的分类分档公用定额标准安排的

办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

审计业务(项)支出预算60万元,政府投资基建项目及专项审计调查中用于聘请社会审计中介经费支出。

2、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)支出预算40万元,是邕宁区审计局按国家规定发放离退休人员工资津补贴及离退休人员公用经费的支出。

3、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出预算7.08万元,是邕宁区审计局按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

(二)按支出经济分类科目划分(表四)

1、工资福利支出(类)支出预算100.23万元,是单位开支的在职职工的工资、津贴以及缴纳的各项社会保险费等。明细如下:

基本工资(款)支出预算25.38万元,按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资。

津贴补贴(款)支出预算28.64万元,按规定发放的机关、事业单位工作人员岗位津贴、补贴。

奖金(款)支出预算1.14万元,按规定发放的机关工作人员年终一次性奖金。

社会保障缴费(款)支出预算11.52万元,按规定为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费。

绩效工资(款)支出预算4.92万元,支付事业单位工作人员的绩效工资。

其他工资福利支出预算28.63万元,用于支付聘用人员工资、社会保险费、加班费等。

2、商品和服务支出(类)支出预算77.60万元,用于单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出)。

3、对个人和家庭的补助支出预算47.08万元,支付政府用于对个人和家庭的补助支出。

三、2016年部门预算安排的“三公”经费预算情况

2016年部门预算安排的“三公”经费支出预算5.98万元,比2015年初预算6万元减少0.02万元,同比下降0.33%。其中:

1.公务接待费支出预算0.38万元,同比增加0.08万元,增长2.67%,主要是安排审计系统有关领导来我城区开展审计业务活动需要开支的公务接待费用。

2.公务用车运行维护费支出预算5.6万元,同比减少0.1万元,下降1.75%,主要用于开展各项审计调查、核查业务过程中为解决审计人员的交通问题等所需公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。公务用车购置费2016年预算没有安排相关费用。