第三部分：南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1742.43万元，其中本年收入1720.32万元，较2023年度决算数1443.22万元增加299.21万元，增长20.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1636.1万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1408.95万元增加227.15万元，增长16.12%，主要原因一是补缴上年社保、医保及公积金；二是城乡居民基本养老保险政府代缴养老保险费项目支出由财政社保专户支出改为单位社保费汇缴专用账户。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2023年度决算数减少30万元，下降100%，主要原因是2024年度不使用政府性基金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。与上年度比无变动。

4.事业收入0万元。与上年度比无变动。

5.经营收入0万元。与上年度比无变动。

6.其他收入84.22万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数0.04万元增加84.18万元，增长210450%，主要原因是将职业技能提升专账资金、中小学教师中级职称评审经费等纳入决算报告。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。与上年度比无变动。

8.上年结转和结余22.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加17.88万元，增长422.70%，主要原因是部分职工社保公积金未能及时支付。

（二）本部门2024年度总支出1742.43万元，其中本年支出1734.94万元，较2023年度决算数1443.22万元增加299.21万元，增长20.73%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.2万元：主要用于支付庆祝中华人民共和国成立75周年走访慰问活动经费。较2023年度决算数增加0.2万元，增长100%，主要原因是组织部通过预算调整，调剂经费给我局慰问党员。

2.社会保障和就业支出（类）1609.06万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、其他人力资源和社会保障管理事务支出、行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、其他就业补助支出、死亡抚恤、财政代缴城乡居民基本养老保险费支出、其他社会保障和就业支出。较2023年度决算数1345.4万元增加263.66万元，增长19.60%，主要原因一是工资标准、五险二金基数的调整；二是补缴上年社保；三是城乡居民基本养老保险政府代缴养老保险费项目支出由财政社保专户支出改为单位社保费汇缴专用账户。

3.卫生健康支出（类）57.34万元：主要用于在职在编职工基本医疗保险缴费、职工大额医疗互助保险、公务员医疗补助缴费、长期护理保险。较2023年度决算数24.54万元增加32.8万元，增长133.66%，主要原因是补缴上年行政单位医疗、公务员医疗补助支出和长期护理保险等社保缴费。

4.住房保障支出（类）68.35万元：主要用于按照国家政策规定向职工缴交的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数21.17万元增加47.18万元，增长222.86%，主要原因是补缴上年单位部分住房公积金。

5.结余分配0万元。与上年度比无变动。

6.年末结转和结余7.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数22.11万元减少14.62万元，下降66.12%，主要原因是未及时支付行政单位医疗、公务员医疗补助支出和长期护理保险等社保缴费较上年少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出1650.75万元，较2023年度决算数1390.11万元增加260.64万元，增长18.75%。其中：基本支出819.26万元，项目支出831.49万元。

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2600.42万元，支出决算为1650.75万元，完成年初预算的63.48%。主要原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助1660.95万元年初预算列支在局部门预算，但决算数列入社会保险基金决算，不列入部门决算。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0.2万元。具体情况如下：

1.2013202 一般行政管理事务（项级）。年初预算为0万元，支出决算为0.2万元。预决算差异主要原因是组织部通过预算调整，调剂经费给我局慰问党员。主要用于支付庆祝中华人民共和国成立75周年走访慰问活动经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2497.93万元，支出决算为1609.06万元，完成年初预算的64.42%。预决算差异主要原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助1660.95万元年初预算列支在局部门预算，但决算数列入社会保险基金决算，不列入部门决算。具体情况如下：

1.2080101行政运行支出（项级）。年初预算为575.82万元，支出决算为553.21万元，完成年初预算的96.07%。主要用于定额商品和服务支出、工伤保险、在职在编人员工资福利、外聘人员经费、公务用车运行维护费。

2.2080102一般行政管理事务（项级）。年初预算为18.90万元，支出决算为28.67万元，完成年初预算的151.69%。预决算差异主要原因是年初预算为2024年度应发补贴，实际发放的是2023年度补贴。主要用于补发2023年度“三支一扶”人员生活补贴。

3.2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为19.44万元。预决算差异主要原因是该科目做了预算调整。主要用于支付招录事业单位人员开展面试与考察工作产生的费用、支付产业领域急需紧缺青年人才生活补助及南南铝业股份有限公司人才安家费补贴。

4.2080501行政单位离退休支出（项级）。年初预算为64.93万元，支出决算为17.76万元，完成年初预算的27.35%。预决算差异主要原因是退休人员公务员医疗补助、物业补贴、独生子女补助、生活补贴、遗属生活补助未能按时发放。主要用于退休公用支出、公务员医疗补助、大病医疗统筹、物业补贴、独生子女补助、生活补贴、遗属生活补助。

5.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）。年初预算为62.09万元，支出决算为77.05万元，完成年初预算的124.09%。预决算差异主要原因是补缴上年欠缴费用。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

6.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项级）。年初预算为31.05万元，支出决算为45.55万元，完成年初预算的146.71%。预决算差异主要原因是补缴上年欠缴费用。主要用于职业年金缴费。

7.2080702职业培训补贴支出（项级）。年初预算为0.00万元，支出决算为48.54万元。预决算差异主要原因是该科目使用了上级下达的就业补助资金，而上级补助资金不列入年初部门预算。主要用于岗位技能培训补贴经费、职业培训生活费（含交通费）补贴、自主参加职业技能培训补贴经费。

8.2080704社会保险补贴支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为30.72万元。预决算差异主要原因是该科目使用了上级下达的就业补助资金，而上级补助资金不列入年初部门预算。主要用于灵活就业社会保险补贴。

9.2080705公益性岗位补贴支出（项级）。年初预算为27.91万元，支出决算为411.16万元，完成年初预算的1473.31%。预决算差异主要原因是城镇公益性岗位人员除了单位部分住房公积金和长期护理保险使用本级预算资金外，岗位补贴和其他险种社保补贴。主要用于城镇公益性岗位人员岗位补贴、社保补贴、单位部分住房公积金和长期护理保险。

10.2080799其他就业补助支出（项级）。年初预算为0.00万元，支出决算为82.66万元。预决算差异主要原因是该科目使用了上级下达的资金，而上级补助资金不列入年初部门预算。主要用于农民工创业补贴、返乡入乡创业人员一次性扶持补贴、“点对点”送工和乡村公岗专管员工资社保等经费、就业帮扶车间带动脱贫劳动力（含监测帮扶对象）就业补贴经费、农民工技能大赛经费。

11.2080801死亡抚恤（项级）。年初预算为0.00万元，支出决算为30.6万元。预决算差异主要原因是该科目做了预算调整。主要用于支付退休人员死亡抚恤金。

12.2083001财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项级）。年初预算为56.27万元，支出决算为177.85万元，完成年初预算的316.07%。预决算差异主要原因是该科目使用了上级下达的资金，而上级补助资金不列入年初部门预算。主要用于城乡居民基本养老保险政府代缴养老保险费和邕江上岸船民（渔民）基本养老保险财政补助。

13.2089999其他社会保障和就业支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为1.66万元。预决算差异主要原因是该科目使用了上级下达的资金，而上级补助资金不列入年初部门预算。主要用于购置办公设备。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为55.92万元，支出决算为57.34万元，完成年初预算的102.55%。具体情况如下：

1.2101101行政单位医疗支出（项级）。年初预算为25.42万元，支出决算为37.72万元，完成年初预算的148.39%。预决算差异主要原因是补缴上年欠缴费用。主要用于医疗保险和长期护理保险缴费。

2.2101103公务员医疗补助支出（项级）。年初预算为30.22万元，支出决算为19.33万元，完成年初预算的63.97%。预决算差异主要原因是未能按时安排缴费资金。主要用于缴纳公务员医疗补助。

3.2101199其他行政事业单位医疗支出（项级）。年初预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出（类）年初预算为46.57万元，支出决算为68.35万元，完成年初预算的146.77%。具体情况如下：

1.2210201住房公积金支出（项级）。年初预算为46.57万元，支出决算为68.35万元，完成年初预算的146.77%。预决算差异主要原因是补缴上年欠缴费用。主要用于缴纳单位部分住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出819.26万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出636.23万元，完成年初预算的120.79%。预决算差异的主要原因是补缴上年欠缴社保及公积金。其中：基本工资136.77万元；津贴补贴107.85万元；奖金142.88万元；机关事业单位基本养老保险缴费 77.05万元；职业年金缴费45.55万元；职工基本医疗保险缴费 37.72万元；公务员医疗补助缴费19.33万元；其他社会保障缴费0.73万元；住房公积金68.35万元。

（二）商品和服务支出170.93万元，完成年初预算的68.60%。预决算差异的主要原因是外聘人员劳务费等未能足额拨付。其中：办公费 4.71万元；水费0.94万元；电费5.11万元；邮电费4.74万元；差旅费3.33万元；维修（护）费1.10万元；劳务费102.97万元；委托业务费0.81万元；工会经费 9.93万元；公务用车运行维护费0.41万元；其他交通费用26.23万元；其他商品和服务支出10.65万元。

（三）对个人和家庭的补助12.10万元，完成年初预算的20.51%。预决算差异的主要原因是退休人员生活补助、独生子女费和公务员医疗补助（退休）、物业补贴和遗属生活补助未能及时支付。其中：退休费11.75万元；生活补助 0.36万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少30万元，下降100 %。

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度国有资本经营预算支出0万元。

南宁市邕宁区人力资源和社会保障局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.41万元，完成年初预算的13.06%，比上年减少0.22万元，主要原因是2024年没有发生公务接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.41万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年度比无变动。

（二）公务用车购置及运行费支出0.41万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年度比无变动。

公务用车运行支出0.41万元，完成年初预算的22.78%，比上年增加0.02万元，原因是维修费较上年少了，但油卡充值费较上年多。主要用于开展劳动监察业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2024年南宁市邕宁区人力资源和社会保障局、3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出0.41万元，平均每辆0.41万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年减少0.24万元，原因是2024年没有发生公务接待事项。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出170.93万元，比年初预算数减少78.23万元，降低31.40 %，比上年决算数192.18万元减少21.25元，降低11.06 %。主要原因是：一是外聘人员劳务费等未能足额拨付；二是厉行节约，支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额1.66万元，其中：政府采购货物支出1.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；2024年无工程采购和服务采购。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于开展劳动监察业务所需车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数（调整后）1773.73 万元，执行数1641.87 万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，2024年度年初设置部门整体支出绩效指标除预算资金执行方面未能完成外，其余绩效指标均能如期完成。预算资金执行未能完成主要原因一是当前财政收支矛盾凸显，我单位严格落实过紧日子要求，大力压缩一般性支出；二是财政紧张，部分经费暂未安排。今后，我单位将加强与财政部门沟通，协调争取资金，提高资金执行率。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目21个，项目支出总额837.46万元。其中，本级项目21个，本级项目支出837.46万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金837.46万元，占项目总数比例95.24%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例4.76 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目已经开展但财政资金紧张无法支付，导致预算执行率较低；二是开展部门整体绩效工作时发现部分绩效目标设置仍需进一步完善。下一步改进措施：一是加强预算执行管理，加快预算执行进度。进一步加强部门单位与财政部门的沟通，加快项目资金支付进度，确保发挥预算资金支出效益。二是完善部门整体绩效目标设置，进一步细化和量化目标，以便于对专项工作进行有效指导、过程监控、精准评价。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“2024年度灵活就业社会保险补贴项目”自评得分为100分，一等，项目全年预算数为30.72万元，执行数为30.72万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2024年度灵活就业社会保险补贴项目共补助334人次；二是达到加强对就业困难人员的就业扶持，积极落实灵活就业“两金”补贴政策，减轻其以个人身份缴纳社会保险费用的压力的社会效益。自评发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，补贴资金不能及时兑付，主要表现为2024年度支付的灵活就业社会保险补贴中包含了部分2023年度应当兑付的补贴，同时2024年度的补贴也未能全部支付到位，这在一定程度上影响了群众的满意度。下一步改进措施：继续加强与财政部门沟通，积极协调争取资金兑付各项补助。

3.部门绩效评价结果。

组织对“2024年度灵活就业社会保险补贴项目”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金30.72万元。从评价情况来看，“2024年度灵活就业社会保险补贴项目”执行情况和绩效情况达到预期目标，项目实施情况总体良好，综合评分为100分。

4.财政绩效评价结果。

2024年度我局没有项目支出被列为财政绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指邕宁区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费，是指邕宁区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。