第三部分：南宁市邕宁区归国华侨联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入76.72万元，其中本年收入76.72万元，较2023年度决算数增加21.94万元，增长40.05%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入76.72万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加21.94万元，增长40.05%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年的职业年金、医疗保险和住房公积金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及。

（二）本部门2024年度总支出76.72万元，其中本年支出76.72万元, 较2022年度决算数增加21.94万元，增长40.05%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）53.08万元：主要用于本单位办公正常运转所开支的行政运行和对困难及特殊群体归侨侨眷救助。较2023年度决算数增加8.8万元，增长19.87%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加。

2.社会保障和就业支出（类）13.08万元：主要用于发放的退休人员工资津补贴和管理方面的支出，以及邕宁区本级及下属单位按国家规定缴交的养老保险、职业年金支出。较2023年度决算数增加6.22万元，增长90.67%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年职业年金。

3.卫生健康支出（类）4.48万元：主要用于邕宁区本级及下属单位按国家规定缴交的医疗保险等社会保障保险支出。较2023年度决算数增加2.45万元，增长120.69%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年部分医疗保险扣费项目。

4.住房保障支出（类）6.09万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加4.48元，增长278.26%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年住房公积金。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是我单位不涉及。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市邕宁区归国华侨联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出76.72万元，较2023年度决算数增加21.94万元，增长40.05%。其中：基本支出66.02万元，项目支出10.7万元。

南宁市邕宁区归国华侨联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为48.05万元，支出决算为76.72万元，完成年初预算的159.66%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为48.05万元，支出决算为76.72万元，完成年初预算的159.67%。主要用于在编在职人员工资及工作开展等。

1.2012901行政运行（项级）。年初预算为29.04万元，支出决算为41.6万元，完成年初预算的143.25%。主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加。

2.2013405华侨事务（项级）。年初预算为0万元，支出决算为10.7万元。主要原因是该经费由上级单位划转支付，我单位不做预算。

4.2013601行政运行（项级）。年初预算为0万元，支出决算为0.78万元。主要原因是，该项经费由本单位进行科目调整核算。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为11.4万元，支出决算为13.09万元，完成年初预算的114.82%。主要用于发放的离退休人员工资津补贴和管理方面的支出，以及本单位职工按国家规定缴交的养老保险、职业年金支出。

1.2080501行政单位离退休（项）年初预算为4.39万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的27.56%。主要原因是行政单位离退休等相关经费未及时支付。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为4.67万元，支出决算为8.09万元，完成年初预算的173.23%，主要原因在编在职人员增加，福利待遇等增加。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为2.33万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的162.66%，主要原因在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.11万元，支出决算为4.48万元，完成年初预算的109%。主要用于本单位人员按国家规定缴交的其他社会保障保险支出。

1.2101101行政单位医疗（项）年初预算为1.91万元，支出决算为3.33万元，完成年初预算的174.35%，主要原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加。

2.2101103公务员医疗补助（项）年初预算为2.18万元，支出决算为1.13万元，完成年初预算的51.83%，主要原因是公务员医疗补助未及时支付。

3.2101199其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.02万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（五）住房保障支出（类）年初预算为1.46万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的110.27%。主要用于本单位人员按国家规定缴交的住房公积金支出。预决算差异原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加。

2210201住房公积金（项）年初预算为3.5万元，支出决算为6.09万元，完成年初预算的174%。预决算差异原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出66.02万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出60.34万元，完成年初预算的157.09 %。预决算差异原因是在编在职人员增加，福利待遇等增加，补发往年职业年金。

（二）商品和服务支出4.91万元，完成年初预算的86.29%。预决算差异原因是经济下行，节约使用资金。

（三）对个人和家庭的补助0.77万元，完成年初预算的19.49%。预决算差异原因是经济下行，节约使用资金，行政单位离退休等相关经费未及时支付。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

南宁市邕宁区归国华侨联合会2024年度无政府性基金支出，年初无预算，与去年一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市邕宁区归国华侨联合会2024年度无国有资本经营预算支出，年初无预算，与去年一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出4.91万元，比年初预算数减少0.78万元，降低13.71 %，主要原因是：经济下行，节约使用财政资金；比上年决算数增加2.18万元，增长79.85%。主要原因是：在职在编人员增加，支付往年商品和服务欠款。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0.05万元，其中：政府采购货物支出0.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.05万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数48.05万元，执行数76.72万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本单位积极参与经济社会建设，继续开展公益活动，贡献侨界力量；采取座谈会、法律咨询等形式广泛宣传涉侨法律法规，凝聚侨心；推动“侨胞之家”实体化服务阵地建设，整合资源，共建共享；着重开展新侨侨情调查，进一步挖掘侨务资源，引导侨界人士充分发挥自身优势，为经济社会发展献力量；为侨界人大代表、政协委员建言献策搭建平台；组织召开好侨联全委会议，切实加强基层侨联组织建设，对侨联干部、侨联委员侨联工作者的教育培训，加强自身队伍建设。加强政治引领，团结凝聚广大归侨、侨眷和海外侨胞与祖（籍）国人民同心同德、共同奋斗；加强海外高层次侨界引才和新侨人才工作职责，更好地汇聚侨资侨智侨力，最大限度地发挥广大归侨、侨眷和海外侨胞在促进改革开放和现代化建设中的独特作用；强化社会管理和服务职责，充分发挥侨联组织参与社会建设的重要作用，推动涉侨各项保障和改善民生政策具体落实，优化涉侨服务工作。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目1个，项目支出总额10.7万元。其中，本级项目1个，本级项目支出10.7万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金10.7万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：虽然编制了项目预算，也确定了开支标准和开支金额，但是也有些开支事项没有预算在内造成支出超预算。下一步改进措施：合理编制并严格执行项目预算，积极做好预算编制工作，提高预算编制的科学性和可操作性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，华侨事业费项目自评得分为99.1分，一等，项目全年预算数为10.7万元，执行数为10.7万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：充分发挥侨联组织参与社会建设的重要作用，推动涉侨各项保障和改善民生政策具体落实，优化涉侨服务工作。自评发现的主要问题及原因：提前编制了项目预算，也确定了开支标准和开支金额，但是也有些开支事项没有预算在内造成支出超预算。下一步改进措施：合理编制并严格执行项目预算，积极做好预算编制工作，提高预算编制的科学性和可操作性。

3.部门绩效评价结果。

组织对“华侨事业费项目”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金10.7万元。从评价情况来看，关怀扶持归侨侨眷，体现党对侨联工作的高度重视和对归侨侨眷的关心关爱，提升归侨侨眷对党的认同感。

4.财政绩效评价结果（如有）。

我单位没有项目被纳入本年度绩效再评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指邕宁区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费，是指邕宁区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。