第三部分：中共邕宁区委编办2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入152.75万元，其中本年收入152.75万元，较2023年度决算数增加31.34万元，增长25.81%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入140.62万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加24.02万元，增长20.60%，主要原因是人员经费增加，预算经费相应增加。

2.无政府性基金预算财政拨款收入。较2023年度决算数持平。

3.无国有资本经营预算财政拨款收入。较2023年度决算数持平。

4.无事业收入。较2023年度决算数持平。

5.无经营收入。较2023年度决算数持平。

6.其他收入0万元。较2023年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元。较2023年度决算数持平。

8.上年结转和结余12.13万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加7.32万元，增长152.18%，主要原因是社保等暂存款增加。

（二）本部门2024年度总支出152.75万元，其中本年支出140.62万元, 较2023年度决算数增加31.34万元，增长28.68%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）93.66万元：主要用于办公室的日常开支， 如电费、耗材费、办公室设备购置费，及在职人员工资福利支出等。较2023年度决算数增加9.05万元，上升10.70%，主要原因是人员经费类开支增加。

2．社会保障和就业支出（类）24.25万元：主要用于邕宁区本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、在职人员社会保险等的缴纳。较2023年度决算数增加10.73万元，上升79.36%，主要原因是相应五险一金经费支出增加。

3．卫生健康支出（类）10.18万元：主要用于公务员医疗补助支出。较2023年度决算数增加4.07万元，上升66.12%，主要原因是公务员医疗补助经费支出增加。

4. 住房保障支出（类）12.53万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2023年度决算数增加7.49万元，上升148.61%，主要原因是缴纳的住房保障公积金数额增加，相应经费支出增加。

5.结余分配0万元。较2023年度决算数持平。

6.年末结转和结余12.13万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中共邕宁区委编办2024年度一般公共预算财政拨款支出140.62万元，较2023年度决算数增加31.34万元，上升31.34%。其中：基本支出137.22万元，项目支出3.40万元。

中共邕宁区委编办2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为136.11万元，支出决算为140.62万元，完成年初预算的103.31%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为88.93万元，支出决算为93.66万元，完成年初预算的105.32%。具体情况如下：

1.2013601行政运行（项级）。年初预算为88.86万元，支出决算为90.19万元，完成年初预算的101.50%。主要原因是公用经费增加。。

2.2010301行政运行（项级）。年初预算为0.07万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的100%。

3.2013602 一般行政管理事务（项级）。年初预算为0万元，支出决算为3.40万元。主要原因是支付往年欠款支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为23.89万元，支出决算为13.52万元，完成年初预算的56.59%。具体情况如下：

1.2080501行政单位离退休（项级）。年初预算为10.17万元，支出决算为2.04万元，完成年初预算的20.06%。主要用于本单位退休人员公务员医疗补助费用缴纳、退休人员物业补贴发放。主要原因是退休公务员医疗补助按照实际情况支出有调整。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）。年初预算为11.79万元，支出决算为14.41万元，完成年初预算的122.22%。主要用于本单位在职人员养老保险费用缴纳。主要原因是相关养老保险开支增加。

3. 2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项级）。年初预算为5.89万元，支出决算为7.80万元，完成年初预算的132.43%。主要用于人员的职业年金缴纳。主要原因是相关职业年金开支增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为11.76万元，支出决算为9.89万元，完成年初预算的84.10%。具体情况如下：

1. 2101101行政单位医疗（项级）。年初预算为4.83万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的141.20%。主要用于本单位人员医疗保险费用缴纳。主要原因是相关医疗保险费用支出增加。

2. 2101103公务员医疗补助（项级）。年初预算为5.61万元，支出决算为3.30万元，完成年初预算的58.82%。主要用于人员公务员医疗补助费用缴纳。主要原因是相关医疗补助费用支出减少。

3. 2101199其他行政事业单位医疗支出（项级）。年初预算为0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。主要用于人员大额医疗统筹费用开支。

（四）住房保障支出（类）年初预算为8.66万元，支出决算为5.04万元，完成年初预算的41.80%。具体情况如下：

1. 2210201住房公积金（项级）。年初预算为8.84万元，支出决算为12.53万元，完成年初预算的141.74%。主要用于按照国家政策规定向职工发放缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。主要原因是住房公积金相关费用支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出137.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出121.13万元，完成年初预算的117.31%。差异原因为经费调整、人员经费增加。相关支出相应增加。

（二）商品和服务支出15.15万元，完成年初预算的67.07%。差异原因为厉行节俭节约，办公支出减少，项目缩减，经费开支相应减少。

（三）对个人和家庭补助支出0.94万元，完成年初预算的10.36%。退休费、退休生活补助、公务员医疗补助（退休）费用减少，相应经费支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

中共邕宁区委编办2024年度无政府性基金支出。较2023年度决算数持平。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

中共邕宁区委编办2024年度国有资本经营预算支出0万元。较2023年度决算数持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0 %，与年初预算数相比无变化，相比上年无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与年初预算数相比无变化，相比上年无变化。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与年初预算数相比无变化，相比上年无变化。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与年初预算数相比无变化，相比上年无变化。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出15.15万元，比年初预算数减少7.44万元，降低32.93%。主要原因是：厉行节俭节约，落实过紧日子要求压减公用经费支出，相应经费开支减少。比2023年增加4.86万元，上升47.23%。主要原因是：公用经费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数136.11万元，执行数140.62万元，整体支出绩效自评结果为一等。绩效自评结果显示，整体支出的预算申报、组织实施、资金支付均规范有序，绩效目标均达到要求。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目2个，项目支出总额3.40万元。其中，本级项目2个，本级项目支出3.40万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金3.40万元，1个项目评为二等，涉及资金0.72万元。自评发现的主要问题及原因：主要是对做好单位党建、双拥、乡村振兴工作的经费争取力度不足、项目开展中的宣传方式不够丰富；一些项目支出不及时。下一步改进措施：优化项目绩效目标指标项目，合理设置绩效指标，积极向财政争取经费拨款，推进项目进度，完成工作目标。

（2）重点项目绩效自评情况。党建及双拥经费项目年初预算数为0.72万元，全年执行数0万元，预算执行率0%，得分80分，自评结果：二等。项目完成情况：在项目经费不足情况下，按照工作要求，积极向财政争取经费拨款，推进项目进度，开展推进党员素质提升工作，该项目在未能实际支付经费情况下，利用现有条件开展工作。主要成效为：党员素质不断提高。存在问题：财政项目经费不足，导致未能实际支付款项。2021年代理记帐经费项目年初预算数为0元，调整后的预算为3.40万元，全年执行数3.40万元，预算执行率100%，得分100分，自评结果：一等。项目完成情况：按照工作要求，本单位积极向财政争取项目经费拨款，及时推进项目进度，完成了2021-2022年单位账套账务记账项目工作。主要成效为：促进了本单位财务账务工作高质量完成。

3.部门绩效评价结果。

组织对“党建及双拥经费项目”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为二等，涉及预算资金0.72万元，执行数0万元。从评价情况来看，项目支出的预算申报、组织实施、资金支付均规范有序，绩效目标均达到要求。对“2021年代理记帐经费项目”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及执行数3.40万元。从评价情况来看，项目支出的预算申报、组织实施、资金支付均规范有序，绩效目标均达到要求。

4.财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指邕宁区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费，是指邕宁区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。