关于2020年邕宁区本级决算的报告
发布日期:2021-09-18 18:04 来源:邕宁区财政局

  

——202199日在邕宁区第三届

人民代表大会常务委员会第四十次会议上

  

南宁市邕宁区财政局

  

城区人大常委会:

受城区人民政府的委托,向城区人大常委会本次会议报告2020邕宁区本级决算情况,请审查。

2020年,受新冠肺炎疫情的影响,全社会经济增长放缓,国家出台系列应对疫情的减税降费政策、工业企业复工复产滞后、城区房地产销售面积骤减、企业留抵退税未缴先退等政策对城区财政收入影响巨大,全城区组织财政收入18.94亿元。但在城区党委的坚强领导下,在城区人大及其常委会的监督支持下,财政部门紧紧围绕全城区重大部署,坚持疫情防控和经济社会发展两手抓,在充分做好疫情防控资金保障的同时,继续落实减税降费各项政策,不断强化财政预算管理,全力保障疫情防控、重点项目及社会民生事业发展,城区经济财政运行总体平稳,预算执行情况良好

一、2020邕宁区决算总体情况

(一)2020年全城区决算总体情况。

全城区一般公共预算总收入398292万元。其中:当年一般公共预算收入50380万元、上级补助收入185685万元(含返还性收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入)、上年结余收入5519万元、调入资金105437万元(其中政府性基金调入105347万元、国有资本经营预算调入90万元)、地方政府一般债券转贷收入40700万元、动用预算稳定调节基金10571万元。

全城区一般公共预算总支出391650万元。其中:当年一般公共预算支出333105万元、上解支出7374万元、债务还本支出45165万元、安排预算稳定调节基金6006万元(一般公共预算净结余)。

收支相抵,年终结余6642万元(其中城区本级结余6177万元,各镇结余465万元)。

(二)2020年城区本级决算总体情况。

2020年城区本级一般公共预算收入总398292万元其中:当年一般公共预算收入50380万元,转移性收入347912万元。城区本级一般公共预算支出总392115万元。其中:当年一般公共预算支出298828万元,转移性支出93287万元。收支相抵,年结余6177万元

2020年城区本级政府性基金收入总计339112万元,其中:当年政府性基金预算收入34825万元,转移性收入304287万元。城区本级政府性基金支出总计334870万元,其中:当年政府性基金预算支出226155万元,转移性支出108715万元。收支相抵,年终结余4242万元。

2020年城区本级国有资本经营预算总收入99万元,其中:当年国有资本经营预算收入90万元,上级补助收入9万元。城区本级国有资本经营预算总支出90万元,为调出至一般公共预算资金。收支相抵,年终结余9万元。

2020年城区本级社保基金收入合计58481万元,支出合计56821万元。收支相抵,本年收支结余1660万元,年末滚存结余14426万元

2020年邕宁区本级收支决算情况

(一)一般公共预算。

1.一般公共预算收入决算情况

2020年城区本级一般公共预算收入50380万元,完成年初预算75318万元的66.89%,比上年减少1769万元,下降3.39%。其中:税收收入31677万元,完成年初预算的82.80%,比上年减少8835万元,下降21.81%,主要是受疫情与减税降费等因素叠加影响,增值税与土地增值税大幅减收;非税收入18703万元,完成年初预算的50.47%,比上年增加7066万元,增长60.72%,主要是2020年新增邕宁区人民医院旧址征地拆迁补偿款8722万元,非税收入没有达到预期是因为当年12月非税调库2.6亿元

2.转移性收入决算情况

2020年城区本级转移性收入347912万元,其中:

1)返还性收入 6510万元,其中:所得税基数返还收入688万元,成品油税费改革税收返还收入425万元,增值税税收返还收入2543万元,增值税“五五分享”税收返还收入987万元,其他返还收入1867万元。

2)一般性转移支付收入130352万元,其中:体制补助收入561万元,均衡性转移支付收入13746万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入20021万元,结算补助收入13923万元,产粮(油)大县奖励资金收入439万元,固定数额补助收入6765万元,革命老区转移支付收入650万元,民族地区转移支付收入25万元,贫困地区转移支付补助收入15642万元,公共安全共同财政事权转移支付收入1667万元,教育共同财政事权转移支付收入7470万元,文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入172万元,社会保障和就业共同财政事权转移支付收入15073万元,医疗卫生共同财政事权转移支付收入18303万元,节能环保共同财政事权转移支付收入9075万元,农林水共同财政事权转移支付收入3817万元,交通运输共同财政事权转移支付收入16万元,住房保障共同财政事权转移支付收入1451万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入25万元,其他一般性转移支付收入1511万元。

3)专项转移支付收入48823万元。

4)债务转贷收入40700万元。

5)上年结余5519万元。

6)调入资金105437万元,其中:从政府性基金调入105347万元、从国有资本经营预算调入90万元

7动用预算稳定调节基金10571万元。

3.一般公共预算支出决算情况

2020年城区本级一般公共预算支出298828万元,完成年度预算300469万元的99.45%,增长17.31%。主要重点支出如下:教育支出59134万元,完成年度预算的99.23%,增长2.37%,增支主要是教师人数增加及各学校基建项目投入达到高峰期。科学技术支出2392万元,完成年度预算的100%,下降8.95%,减支主要是受疫情影响,原计划安排的科学研究与技术开发项目经费338万元,仅支出110万元。农林水支出29906万元,完成年度预算的97.51%,增长43.26%(其中扶贫支出18439万元,增长148.24%),增支主要是上级转移支付支出增加。社会保障和就业支出48071万元,完成年度预算的100%,增长35.07%。增支的主要原因:一是困难救助人员各项救助金补助标准逐年提标(包括低保、特困人员救助供养、养老金、退役安置、孤儿保障金、抚恤补助、残疾人事业等);二是行政事业单位养老支出及城乡居民基本养老保险补助支出增加

4.转移性支出决算情况

2020年城区本级一般公共预算转移性支出93287万元,具体完成情况如下:

1上解上级支出7374万元,其中:体制上解支出1556万元,专项上解支出5818万元。

2债务还本支出45165万元,均为地方政府一般债券还本支出。

3)安排预算稳定调节基金6006万元:根据《中华人民共和国预算法》第六十六条关于补充预算稳定调节基金”的规定一般公共预算净结余6006万元用于补充预算稳定调节基金。

4补助下级支出34742万元,为补助各镇的一般性转移支付支出。

收支相抵,年终结余6177万元,全部结转下年使用,净结余为零。

5.其他需要报告的情况

1)预备费使用情况。

城区本级一般公共预算安排预备费2352万元,当年全部用于新冠肺炎疫情防控工作,相关支出反映在“卫生健康支出-公共卫生”支出科目中,预备费结余为零。

2“三公”经费、会议费和培训费执行情况。

按照财政部统计口径,汇总城区本级预算单位报送的部门决算,2020年城区本级一般公共预算安排的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费,会议费和培训费支出合计1542万元,比上年2376万元减少834万元,下降35.1%。其中:公务接待费支出10万元,比上年9万元增长11.11%;因公出国(境)经费无支出,比上年22万元下降100%;公务用车购置及运行维护费416万元,比上年334万元增长24.55%,主要是法院与住建局2020年公务车到期报废,增加更新公务用车购置费94万元;会议费支出149万元,比上年193万元下降22.8%;培训费支出967万元,比上年1818万元下降46.81%,主要是受新冠肺炎疫情影响,大幅减少外出培训项目。

3)城区本级预算稳定调节基金和预算周转金执行情况。

经城区人大常委会批准,2020年动用预算稳定调节基金10571万元,用于弥补城区本级当年因上级补助缺口形成的教育支出等一般公共预算支出,当年预算稳定调节基金余额为零;由于城区财力有限,2020年不设预算周转金。2020年年底将一般公共预算净结余6006万元用于补充预算稳定调节基金,将主要用于弥补以后年度预算资金不足

(二)政府性基金预算。

1.政府性基金预算收入决算情况。

2020年城区本级政府性基金预算总收入339112万元,其中:本级政府性基金预算收入34825万元(其中国有土地使用权出让收入8523万元、污水处理费收入3万元、其他政府性基金收入26021万元、专项债券对应项目专项收入278万元),上级补助收入228729万元、上年结余收入4558万元、地方政府专项债务转贷收入71000万元。

2.政府性基金预算支出决算情况。

2020年城区本级政府性基金预算总支出334870万元。其中:当年政府性基金预算支出226155万元,完成年度预算的97.85%,增长74.48%,主要是2020年新增抗疫特别国债安排的支出9404万元、政府新增专项债券支出71000万元;政府性基金预算转移性支出108715万元(其中:调出资金105347万元至一般公共预算统筹安排,补助下级支出3368万元)

收支相抵,年终结余4242万元。

(三)国有资本经营预算。

1.国有资本经营预算收入决算情况。

2020年城区本级国有资本经营预算总收入总收入99万元,其中:当年国有资本经营预算收入90万元,完成年初预算114万元的78.95%;上级补助收入9万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。

2020年城区本级国有资本经营预算总支出90万元,均为调出资金,调至一般公共预算资金统筹安排。

收支相抵,年终结余9万元。

(四)社会保险基金预算。

2020年社保基金收入58481万元,完成预算的223.33%;支出56821万元,完成预算的222.7%。本年收支结余1660万元,年末滚存结余14426万元。

1.城乡居民基本养老保险基金情况。

2020年城区本级城乡居民基本养老保险基金收入9344万元,完成预算的113.85%,其中:财政补贴收入6840万元,个人缴费收入1818万元,其他收入77万,委托投资收益609万元,比2019年增加974万元,增长11.64%,主要原因是上级财政补助和缴费收入增加。支出6391万元,完成预算的101.53%,比2019年增加225万元,增长3.65%,主要原因是居民领取待遇人数增加、基础养老金标准提高;本年收支结余2953万元,年末滚存结余13087万元。城乡居民养老实际参保人员2020年末数112688人,上报参保人数112688人,参保率100%,实际缴费年末数70848人,无欠缴费情况,领取待遇人数33395人。

2.机关事业单位基本养老保险基金情况。

2020年城区本级机关事业单位基本养老保险基金收入49137万元,完成预算的273.3%,其中:财政补贴收入26736万元,个人缴费收入22316万元,其他收入85万元;比2019年增加35947万元,增长272.53 %,主要原因是2020年执行数含有清算期缴费收入9910万元、清算期财政补贴收入22082万元。支出50430万元,完成预算的262.38%,比2019年增加32768万元,增长185.53%;支出增长的原因是含有清算期待遇支出31993万元。本年收支结余-1293万元,年末滚存结余1339万元。机关养老参保人员2020年末数7818人,其中,实际缴费年末数4990人,参保率100%,退休、退职人员年末数2828人,无欠缴费情况,领取待遇人数2828人。

(五)政府性债务基本情况。

1.地方政府性债务情况。

1)政府债务限额情况。

2020年我城区政府债务限额363400万元,其中一般债务限额51800万元、专项债务限额311600万元。

2)政府债务余额情况。

2020年底,全城区政府债务余额355818万元,其中一般债务45250万元、专项债务310568万元。

3)政府新增专项债券使用情况。

经南宁市人民政府批准,核定转贷我城区2020年地方政府新增专项债券71000万元,其中用于邕宁区中医医院迁建工程3000万元、新兴产业园区数字经济产业基地及周边基础设施配套项目8000万元、用于补充邕宁区农村合作联社资本金60000万元。上述资金已在2020年底前拨付完毕。

4)政府再融资债券情况

经南宁市人民政府批准,核定转贷我城区2020年地方政府再融资一般债券40700万元,用于偿还2015年到期政府一般债券。

5)政府债务还本付息情况。

2020年,全城区债务还本支出45165万元,均为一般债务还本支出;付息支出9782万元,其中一般债务付息支出1789万元、专项债券付息支出7993万元。到期债务本息均已如期偿还,全城区未发生政府债务违约行为。

2.抗疫特别国债情况。

2020年上级财政下达我城区抗疫特别国债8937万元,具体用于城区公共卫生建设项目8299万元及乡镇污水处理638万元,均已100%支付完毕。

(六)2020年城区本级预算调整情况。

2020年预算执行中,城区一般公共预算收支、政府性基金收支发生变化,为准确、及时反映城区预算调整情况,根据《预算法》相关规定,城区人民政府于2020年11月编制了《邕宁区2020年城区本级财政预算调整方案(草案)》,提请城区第三届人民代表大会常务委员会第三十一次会议审议批准:实际调增本级一般公共预算24444万元,调整后2020年城区本级一般公共预算总收入和总支出各安排249497万元,比城区本级年初225053万元预算数各增加24444万元;实际调增本级政府性基金预算19937万元,调整后2020年城区本级政府性基金预算总收入和总支出各安排27778万元,比城区本级年初7841万元预算数各增加19937万元。

2020年12月针对债券资金对2020年邕宁区本级财政预算做二次调整,调整后一般公共预算总收入及总支出增加40700万元,一般公共预算总收入及总支出预算为290197万元。调整后政府性基金预算总收入及总支出增加60000万元,政府性基金预算收入总收入及总支出预算为87778万元。

(七)关于数据差异情况的说明。

《关于南宁市邕宁区与城区本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告》以下简称“决算草案”编制时间较早,上级补助收入及其他多项决算数据尚未最终确定,故与本决算草案报告存在以下差异:

1.一般公共预算差异。

决算草案中城区本级2020年上级补助收入170208万元,一般公共预算预算调入资金109083万元,上解上级支出6040万元,年终结余2105万元;本决算草案报告对此做了修正:城区本级2020年上级补助收入185685万元,一般公共预算预算调入资金105437万元,上解上级支出7374万元,年终结余6177万元。

2.政府性基金预算差异。

决算草案中城区本级2020年上级补助收入228652万元,调出资金108993万元,年终结余519万元;本决算草案报告对此做了修正:城区本级2020年上级补助收入228729万元,调出资金105347万元,年终结余4242万元。

3.社保基金预算差异。

决算草案中城区本级2020年社会保险基金收入合计59198万元,支出合计56552万元,当年收支结余2646万元,年末滚存结余15412万元;本决算草案报告对此做了修正:城区本级2020年社会保险基金收入合计58481万元,支出合计56821万元,当年收支结余1660万元,年末滚存结余14426万元

2020年人大预算决议和重点支出预算落实情况

(一)突出重点,增加投入,保疫情防控,全力支持复工复产,保正常经济运行,各项事业快速恢复显成效。

1.聚集疫情防控,支持全社会经济迅速复原。

一是保证疫情防控资金的投入力度,全城区共投入疫情防控资金13410万元,其中:本级投入疫情防控资金3921万元、申请卫健部门抗疫特别国债资金8766万元(其中由我城区举债的国债资金8299万元,由上级部门举债的国债资金467万元)、城区复工复产经费723万元;二是加大对医疗卫生防疫建设的投入,邕宁中医院整体拆迁申请专项债券3000万元,抗疫特别国债资金8766万元也全部用于发热门诊建设和医院设备的购置;三是落实政策支持企业复工复产,协助瓯文公司等2家企业申请专项贷款9200万元、拨付财政贴息资金183万元、城区级疫情防控期间企业复工疫情补贴资金862万元;四是及时兑付企业财政补贴资金,补助广西申龙汽车制造有限公司19215万元、国人通信集团2801万元、广西建工集团机械制造有限公司1058万元、天际汽车24200万元(注入资本20000万元、土地平整开支4200万元)。

2.聚焦乡村振兴战略,解决好“三农”问题。

乡村振兴建设投入持续加大。2020年安排农业项目和农村基础设施建设资金5438万元;实施农村公益事业财政奖补项目162个、已安排进度款1492万元;安排扶持壮大村集体经济财政补助资金1225万元、乡村振兴农村“厕所革命”整村推进补助资金219万元、订单粮食直补资金344万元、农村危房改造财政补助资金2158万元,有力推进了农村经济发展和农村人居环境向好。

3.聚焦加强基本民生,人民福祉不断增加。

坚持以人民为中心的发展思想,持续加大公共财政保障能力,大力推进普惠性、基础性、兜底性民生领域建设。全年投入资金265212万元用于民生支出,增长14.46%,占一般公共预算支出的比重79.62%。为民办实事方面,投入67387万元用于我城区承担实施的各级为民办实事项目,比上年41994万元增长60.47%,涵盖了社保、健康、教育、水利、安居、农补、文化、扶贫、科技等惠民项目,着力保障和改善民生。社会保障和就业方面,投入资金50691万元。加大养老保障力度,安排行政事业单位养老支出25704万元,对城乡居民养老保险补助资金7033万元;提高城乡居民最低生活保障标准,全年发放城乡低保补助资金6063万元、特困人员救助资金2044万元;投入就业补助资金568万元等。教育方面,除列入一般公共预算支出的59134万元教育支出之外,另安排教育基建项目经费12283万元,加快教育基础设施建设工作。深入推进义务教育均衡发展、学前儿童教育,全年投入教育均衡发展建设经费3074万元。创建文明城市方面,投入各项财政资金7000万元,全面推进文明城市创建工作,积极保障创建活动经费,为创建文明城市提供了坚实的财力保障。

(二)奋发有为,努力组织财政资金保重点保民生,加强财政保障能力再发新力。

2020年以来,受新冠肺炎疫情暴发、减税降费、经济下行压力加大等不利因素影响,重点行业和主要企业税收减收较多,拉低了财政收入增幅,全年组织财政收入完成18.94亿元,下降幅度大。面对严峻形势,我城区严守组织收入原则,在狠抓收入、应收尽收的同时,坚决不收“过头税费”。认真执行减税降费政策,全年减税降费达4亿元,切实减轻了企业负担;同时为了提高收入质量,将已入库的非税收入调出2.6亿元,组织财政收入出现了近十年来的第一次负增长(退税退库4亿元和非税收入调库调减2.6亿元影响组织财政收入减少共6.6亿元,剔除以上两个因素的影响,则我城区2020年度实际完成财政收入25.54亿元,完成年度预算24.58亿元的104%,同比增加2.78亿元、增长12.21%)。面对财政收入减少、可用财力减少、支出却不能减少的困难局面,我们千方百计,努力争取上级补助资金、专项债券资金化解困局,2020年全城区共组织财政资金673197万元(其中一般调度资金292728万元、债务资金111700万元、直达资金22774万元、土地出让金返还245995万元),同比上年454850万元增加218347万元,增长48%。有力保障了在税收大幅减收情况下,全城区各项工作的正常运转,财力保障能力经受了前所未有的考验。

(三)逆势而上,创新资金筹措渠道,筹集开发建设资金再上新台阶。

2020年我城区计划多渠道筹措资金53亿元,全年实际筹措资金53.36亿元,全面完成筹资任务,其中:土地出让金返还24.6亿元,市项目资金2.2亿元,农民交安置房款2.9亿元,政府专项债券7.1亿元,特别国债0.89亿元,再融资债券4.07亿元,政府购买服务贷款资金4.5亿元,平台公司向金融机构新增授信总额7.1亿元(其中已新增放贷2.6亿)。2020年拨付各项开发建设资金共35亿元,其中:拨付政府债券11.17亿元,抗疫特别国债0.89亿元,拨付各项开发建设资金22.94亿元,较好地支持了我城区园区的开发和建设及招商引资项目的落地;同时,通过土地出让补助收入结余调回一般公共预算,弥补了当年财政赤字。在疫情影响下土地出让收入仍然超额完成任务(年初计划出让土地交易总额60亿元、实际完成84亿元,计划土地出让返还15亿元、实际完成24.6亿元)殊为不易。

(四)全力以赴,聚焦夯实高质量发展基础,打好三大攻坚战役。

紧紧抓住重点政治任务和经济发展问题,采取更有力更有效的举措,全力以赴支持打好三大攻坚战。全力支持脱贫攻坚。聚焦脱贫摘帽目标,加大财政扶贫资金投入力度。全年共收到各级财政专项扶贫资金20930万元,支出财政扶贫资金20006万元,财政扶贫资金执行进度95.58%;统筹整合资金实际到位资金规模2386万元,整合后资金实际支出2385万元,资金支出进度为99.96%,有力支持了全城区脱贫攻坚补短板、强基础、保政策等重点工作。全力支持污染防治。全力支持垃圾转运站工程建设,全年投入资金2498万元,用于垃圾转运站配套设备采购项目、设施维护费、周边排水整治工程等项目;投入资金19215万元用于申龙新能源汽车企业补助、24200万元用于天际新能源汽车项目建设,全力以赴打赢打好蓝天保卫战。全力支持风险防范。投入资金91014万元确保政府债务按时还本付息,防范政府债务风险、维护政府信誉;严格执行政府隐性债务风险化解实施方案,稳步推进年度化解目标落实;持续完善政府债务风险监测机制,形成风险防控合力,牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

(五)迅速应对,快速推进直达资金使用,城区“六保”“六稳”工作显新效。

直达资金是中央为应对全国疫情采取的直拨资金的创新方式,中央财力能够快速地到达地方,能够快速形成支出,快速见成效。有力缓解了我城区2020年因新冠肺炎疫情的影响,城区收支矛盾日益突出的问题,有效地保障了全城区“六保”、“六稳”等工作,切实保障民生,促进稳定和谐。2020年我城区直达资金具体收支情况如下:

1.直达资金全年收入22784万元(其中抗疫特别国债资金10745万元),支出22784万元,支出进度为100%,其中:城乡居民基本养老保险补助经费753万元,城乡居民基本医疗保险补助815万元,县级基本财力保障机制奖补资金7365万元,均衡性转移支付934万元,革命老区补助资金50万元,安置补助经费1万元,城乡义务教育补助经费724万元,机关事业单位养老保险制度改革补助经费268万元,基本公共卫生服务补助资金140万元,体制结算补助资金516万元,困难群众救助补助资金473万元,抗疫特别国债资金10745万元(此处抗疫特别国债金额与前文第(六)点处的抗疫特别国债金额8937万元不同,原因为前文的8937万元是由我城区偿还的国债资金,而此处还包含了1808万元由上级部门举债、上级部门偿还的国债资金)。

2.参照直达资金收入8869万元,支出8844万元,支出进度为99.72%。其中:困难群众救助补助资金4071万元,就业补助资金209万元,城乡居民基本养老保险补助经费3506万元,机关事业单位养老保险制度改革补助经费1028万元,抢险救援装备配备和基层备灾能力建设资金30万元,以上资金共计8844万元已实际支付完毕。余下民房恢复重建补助资金25万元,因我城区无倒房重建户暂时无法支付,已按规定结转下年使用。

(六)稳扎稳打,持续扩展减税降费成效,实施多项举措优化营商环境。

我城区全面落实税收优惠政策,全面清理、规范各项收费项目,确保国家一系列减税降费政策落地生根。2020年全年,我城区涉及减免各类纳税人缴费人3049万户次,全年减税降费金额高达40030万元,其中落实抗击疫情税收减免2053万元我城区2678户次办理退税,退税办理平均时长提速至2个工作日办结,其中广西大藤峡水利枢纽开发有限责任公司等25户全行业企业申请留抵退税已退税3.22亿元;出口退税企业享受退税金额总计1800万元。累计开展辅导纳税人17475户次,做到应享尽享。通过8个批次“问需问计、实事快办”大走访活动,共走访纳税人1209户,发放抗击疫情税收优惠宣传册2万套,为纳税人出谋划策解决涉税问题410条。以宣传辅导为抓手,纳税服务再升级,推动减税降费工作再上新台阶。

(七)依法理财,多措并举抓改革强监督,保财政资金安全显高效。

一是完善公务卡结算制度改革,累计公务卡发卡量2551张,城区各预算单位使用公务卡报销金额562.65万元,公务卡通过系统报销达到100%,公务卡使用率73.22%。二是国库集中支付电子化改革取得实效,2020年,邕宁区全部预算单位正式上线国库集中支付电子化系统,所有预算单位取消纸质凭证传递,足不出户即可完成财政资金的支付业务办理。三是惠民惠农财政补贴资金“一卡通”监管平台运行日趋正常,“一卡通”基础信息库共采集农户信息合计69244户,共245662人;2020年全年“一卡通”财政资金监管平台系统共成功代发46笔补贴款,金额共计6.35万元。四是启用“政采云”电子化业务,2020年6月邕宁区“政采云”电子化政府采购平台成功启用,2020年9月1日邕宁区“政采云”电子化政府采购平台项目采购交易系统成功启用,标志着政府采购进一步公开化、透明化、信息化。五是充分发挥大数据优势强化财政监督,督促、指导全城区157个非涉密预算单位从2020年起全部用用友U8系统开展会计核算,财政部门落实专人充分利用U8系统后台功能对各单位的会计核算进行实时监控,发现问题及时纠正;抽调业务骨干每月开展一次会计核算集中指导,现场培训和解疑,并对不及时落实会计核算工作的单位进行督办,根本上扭转了会计核算不及时的状况,全面提升了全城区会计工作质量。六是项目评审工作成效显著:2020年累计接收预算评审项目839项,其中:预算备案项目558项,预算审核项目送审281项,核减金额9454.29万元,审减率11.2%。累计接收竣工结算评审项目706项,其中:竣工结算备案项目361项,备案审减金额2217.63万元,备案审减率6.51%;竣工结算审核项目345项,审减金额415.12万元,审减率4.52%七是继续推进村级财务会计委托代理服务工作:代理记账工作已在全城区76个行政村(社区)中实现全覆盖,目前完成2016-2018年代理记账工作的行政村(社区)共计76个;完成2020年代理记账工作的行政村(社区)共计69个,完成2020年代理记账工作的行政村(社区)共计48个。八是继续加强预算绩效监管,城区本级100万元及以上项目支出设置绩效目标,积极推进预算绩效评价工作。全年共收到57个一级预算单位部门整体支出绩效目标申报,30个2020年度项目支出绩效目标申报,绩效评价的总资金达19亿,占本年一般公共预算支出的88%。九是财政资金及干部“双安全”有效提升,财政资金专项检查及历年专项检查发现问题整改“回头看”工作扎实开展,通过国家财政扶贫资金动态监控平台对财政扶贫资金、中央直达资金的拨付进行全程实时跟踪,财政资金专项检查、跟踪监控情况总体较好。

、预算执行存在的问题及其原因

2020年全城区财政工作虽然取得了一定成效,但是我们也清醒地意识到,我城区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题:一是财政收支矛盾仍未缓解,预算平衡缺口大。2020年通过争取上级转移支付收入弥补了财政赤字,但实际上仍有3.17亿元的预算平衡缺口需通过新增暂付款来解决,在各项刚性支出不断增加、清理暂付款项越来越严格的高压态势下,财政收支矛盾仍无法缓解。二是财政收入增长压力大。受新冠肺炎疫情冲击,叠加经济下行、减税降费等多重因素影响,全城区财政运行面临着前所未有的困难和挑战,组织财政收入下跌,特别是税收收入降幅较大。三是财源基础薄弱、税收来源单一的情况仍未改变。邕宁区过度依赖房地产业,其他行业增长幅度不高,工业后续增长支撑不足,新搬迁企业建设期长,工业企业税收还需几年的培育才能见效。我们将高度重视这些问题,按照党的十九大精神和预算法规定,继续深化改革,采取有效措施,努力加以解决。

下一步工作计划

2021年经济运行不确定因素仍然很多,疫情影响持续、深化财税体制改革、政策性减收的因素仍会影响组织财政收入,财政收支矛盾依然突出,但我们坚决按照城区党委政府的总体工作部署和要求,进一步解放思想,开拓创新,突出重点,提升效能,努力消除不利因素影响、开创财政工作新局面。2021年,我们将主要抓好以下几方面工作:

(一)努力开源节流、优化支出结构,支持打赢疫情防控持久战。

一是全力拓宽收入渠道,努力增加可用财力;二是盘活存量资金资产,努力挖掘增量财力;三是适时动用年初机动财力,依程序审批安排预备费;四是强化“过紧日子”的意识,努力压减一般性支出;五是加大资金统筹力度,努力提高使用效率;六是严格执行财经纪律,努力收回违规资金;七是加强部门联动协作,努力争取上级资金支持;八是严格控制新增支出,努力硬化预算约束;九是创新财政支持方式,努力撬动社会资金。

通过上述措施,力争统筹调整、盘活收回及增加安排资金3000万元左右。统筹安排的资金要坚持“以收定支、量入为出、量财办事”的原则,按以下顺序安排,优先用于保障重点,不得用于日常性、一般性支出。第一,安排用于常态化疫情防控所需的公共卫生服务体系、重大疫病防治防控体系、应急救灾体系、困难群众救助体系、脱贫攻坚、农村社会公共供给服务、应急物资储备等重大民生短板建设。第二,用于安排“六稳”、“六保”服务企业所需的企业税费减免、复工奖励、贷款贴息、融资担保、减免租金等复工复产等支出,促进经济稳定增长。第三,安排用于城区“三保”出现的新缺口,确保基层平稳运转。

(二)将产业结构转型升级与培育地方税源有机结合。

一是围绕地方财力薄弱的短板,依托“加快建成现代临港工业新城、都市农业实践创新区、首府服务业集聚新平台、壮乡生态宜居魅力新区,奋力打造南宁发展新一极”战略布局,明确招商引资突破口,积极创新财源培育模式。二是支持支柱产业发展,着力构建现代产业体系,增强经济发展后劲,培植壮大支柱财源。三是全面贯彻和督导落实国家和自治区各项税收优惠政策,通过政府收入做“减法”换取企业效益做“加法”、市场活力做“乘法”,助推城区经济高质量发展,为财政收入稳步增长培植坚实的财源基础。

(三)坚决兜牢底线,确保“六稳”、“六保”政策落实,严格压实“三保”责任。

坚持以收定支、量入为出、量财办事、量力而行的理财原则,全城区上下要牢固树立过紧日子思想,严格预算执行,原则上不安排无预算、超预算的项目,突出“三保”特别是“保工资”在预算安排和资金拨付中的优先顺序,压紧压实“三保”责任,坚决兜住“三保”底线,确保经济社会和各项事业的协调稳定发展。

(四)统筹用好中央直达资金,充分协调经济效益和社会效益的统一。

一是强化直达资金公共属性,优先安排直达资金用于疫情防控、公共卫生体系建设、支持企业复工复产等“六稳”“六保”任务支出。二是城区本级资金安排向上述支出方向倾斜,与直达资金形成支出合力,力求解决城区最基本、最迫切的问题。三是及时跟踪直达资金政策执行时限,安排财力候补预案,确保直达资金、抗疫特别国债政策取消后,相关项目的延续性。四是做好直达资金项目绩效目标细化分解、跟踪监控、绩效评价等相关工作,确保直达资金缓解基层财政压力的目标如期实现。

(五)拓宽融资渠道,创新筹资举措。

紧紧围绕城区党委政府的工作部署,多渠道筹措资金,全力破解筹融资难题。努力推进PPP模式、旱改水项目,撬动更多社会资本。持续梳理项目储备情况,做好政府新增债券的申请工作。落实专人跟踪土地出让和资金返还的进度,突出重点攻坚克难,将能够出让的土地尽快出让,形成资金返还。推进以平台公司作为主体的融资,为城区开发建设提供强有力的资金保障。

(六)切实防范政府债务风险,“稳定型”财政不缺位。

一是构建防风险体制机制。成立政府性债务管理领导小组,制定和印发《邕宁区政府性债务风险应急预案》等基础性管理制度,强化防范化解金融债务工作组织领导,明确任务、落实责任,从体制机制、管理制度等方面规范风险预警、应急处置等行为。二是充分发挥专项债政策功能效应。各部门结合城区重点发展项目积极申报新增政府专项债券,用好用活专项债券额度,更好发挥政府债券稳投资、扩内需、补短板的重要作用,支持城区建设。三是稳妥推进存量隐性债务化解工作。根据已制定的化解实施方案,做好财力保障,切实促进财政收入增收、提质,努力拓宽财政收入渠道,为化解和偿还政府性隐性债务提供有力的支撑。四是强化监督问责。加大对各部门债务管理监督检查力度,加强与审计等部门的工作协同配合机制,强化政策协同效应,形成工作合力。对于违反债务管理有关规定的将追究有关单位和个人的责任。

主任、各位副主任、各位委员,过去的2020年财政工作在大局困境下,我们主动作为迎难而上,虽艰辛也充满希望;展望未来,机遇与挑战并存。2021年,我们将在城区党委的正确领导下,在城区人大及其常委会的监督支持下,习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导,深入贯彻落实党的十九大精神,主动适应经济发展新常态,不忘初心、逐梦前行,克难攻坚、奋发有为,全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,为促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定做出更大的贡献!