第三部分：南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）我单位2024年度总收入413.82万元，其中本年收入413.82万元，较2023年度决算数增加29.88万元，增长7.78%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入413.82万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加41.88万元，增长11.26%，主要原因是社保公积金等人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少12元，下降100%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为邕宁区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

（二）我单位2024年度总支出413.82万元，其中本年支出413.82万元,较2023年度决算数增加29.88万元，增长7.78%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）支出320.97万元：主要用于2024年人员工资、办公费、邮电费、水电费、差旅费、其他商品和服务支出等支出。较2023年度决算数增加23.47万元，增长7.89%，主要原因是社保公积金等人员经费增加。

2.社会保障和就业支出（类）支出50.18万元，主要用于2024年人员机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加8.81万元，增长21.30%，主要原因是社保等人员经费增加。

3.卫生健康（类)支出16.91万元，主要用于2024年人员按国家规定发放的事业单位医疗和公务员医疗补助等。较2023年度决算数增加2.75万元，增长19.42%，主要原因是医保基数调整，医保支出增加。

4.住房保障支出（类）支出25.76万元，主要用于2024年人员住房保障缴费支出。较2023年度决算数增加6.85万元，增长36.22%，主要原因是基数调整，公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出413.82万元，较2023年度决算数增加29.88万元，增长7.78%。其中：基本支出390.19万元，项目支出23.63万元。

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为412.65万元，支出决算为413.82万元，完成年初预算的100.28%。

（一）教育支出（类）年初预算为293.12万元，支出决算为320.97万元，完成年初预算的109.50%。具体情况如下：

1.2050201普通教育（款）学前教育（项）年初预算为293.12万元，支出决算为320.90万元，完成年初预算的109.48%。主要原因是我单位把控支出，主要用于人员经费等。

2.2050999普通教育（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.07万元。主要原因是支付第39个教师节活动经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为56.99万元，支出决算为50.18万元，完成年初预算的88.05%。具体情况如下：

1.2080505行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为37.99万元，支出决算为34.35万元，完成年初预算的90.42%。主要原因是我单位年初预算时根据单位人员测算，测算基数略高，产生差异。

2.2080506行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为19.00万元，支出决算为15.83万元，完成年初预算的83.32%。主要原因是2024年12月年金于次年缴纳，故预决算存在差异。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为33.69万元，支出决算为16.92万元，完成年初预算的50.22%。具体情况如下：

1.2101102行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为15.20万元，支出决算为14.10万元，完成年初预算的92.76%。主要原因是我单位年初预算时根据单位人员测算，测算基数略高，产生差异。

2.2101103行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为18.28万元，支出决算为2.61万元，完成年初预算的14.28%。主要原因是聘用控制数人员并不缴纳公务员医疗补助。

3.2101199行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.21万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的100%。主要原因是缴纳单位大病医疗保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为28.50万元，支出决算为25.76万元，完成年初预算的90.39%。具体情况如下：

2210201住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为28.50万元，支出决算为25.76万元，完成年初预算的90.39%。主要原因是缴费基数比年初预算系统测算数低，实际缴费金额比年初预算数少，故预决算存在差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出390.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出296.75万元，完成年初预算的76.35%。预决算差异主要原因是2024年年初预算根据单位人员测算人员经费时测算基数较高，实际执行过程中社保基数据实调整，社保基数较年初预算有所降低，因此预算数大于支出决算。

（二）商品和服务支出93.44万元，完成年初预算的72.99%。预决算差异主要原因是编外人员减少，经费使用减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度政府性基金预算支出 0万元，较2023年度决算数减少12万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是2024年无此项收入，也没有此项安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0万元。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度无国有资本经营收入及开支。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。本单位本年度无“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。无年初预算，与上年一致，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排邕宁区龙亭路幼儿园及0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，无年初预算，与上年一致，原因是我单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，无年初预算，与上年一致，原因是我单位无公务用车运行支出。2024年，邕宁区龙亭路幼儿园及0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元。无年初预算，与上年一致，原因是我单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度4个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金23.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。绩效自评表格详见附件。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，4个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评未发现重大问题。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，支持学前教育发展免保教费补助项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为5.42万元，执行数为5.42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：合理使用免保缴费补助并达到预期效果。自评未发现重大问题。

邕宁区龙亭路幼儿园卫生间改造项目工程款项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为18.02万元，执行数为18.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支付邕宁区龙亭路幼儿园卫生间改造项目工程款并达到预期效果。自评未发现重大问题。

2.部门评价情况。

我单位未开展部门评价。

3.财政评价情况。

2024年度我部门0个项目支出被列为财政评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指邕宁区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入邕宁区财政预决算管理的“三公”经费，是指邕宁区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南宁市邕宁区龙亭路幼儿园2024年度部门决算公开附表